Примеры универсальных функций 1С для получения Конечных Сальдо Дк и Дт:

Код 1C v 8.х

  //Перед использованием укажите значения переменных:

знОрганизация = Организация;

КонПериода = ТекущаяДата();



// СКД - Сальдо Конечное Дебетовое

Функция СКД(Счет, ДатаО = Неопределено)

Если ДатаО = Неопределено Тогда ДатаО = КонецДня(КонПериода) КонецЕсли;	

СчетПЛ = ПланыСчетов.Хозрасчетный.НайтиПоКоду(Счет); 

Если СчетПЛ = ПланыСчетов.Хозрасчетный.ПустаяСсылка() Тогда

	Возврат "Нет счета!";

КонецЕсли;	

Запрос = Новый Запрос;

Запрос.Текст = "ВЫБРАТЬ

               |	ХозрасчетныйОстатки.СуммаОстатокДт,

               |	ХозрасчетныйОстатки.СуммаОстатокКт

               |ИЗ

               |	РегистрБухгалтерии.Хозрасчетный.Остатки(&DatO, Счет В ИЕРАРХИИ(&Scet), , Организация = &Organ) КАК ХозрасчетныйОстатки

               |";

Запрос.УстановитьПараметр("DatO", Новый Граница(ДатаО, ВидГраницы.Включая));

Запрос.УстановитьПараметр("Scet", СчетПЛ);

Запрос.УстановитьПараметр("Organ", знОрганизация);



Результат = Запрос.Выполнить();

Результат = Результат.Выбрать();

Если Результат.Следующий() Тогда

	Возврат Результат.СуммаОстатокДт;

Иначе

	Возврат 0;

КонецЕсли;

КонецФункции	



// СКК - Сальдо Конечное Кредитовое

Функция СКК(Счет, ДатаО = Неопределено)

Если ДатаО = Неопределено Тогда ДатаО = КонецДня(КонПериода) КонецЕсли;	

СчетПЛ = ПланыСчетов.Хозрасчетный.НайтиПоКоду(Счет); 

Если СчетПЛ = ПланыСчетов.Хозрасчетный.ПустаяСсылка() Тогда

	Возврат "Нет счета!";

КонецЕсли;	

Запрос = Новый Запрос;

Запрос.Текст = "ВЫБРАТЬ

               |	ХозрасчетныйОстатки.СуммаОстатокДт,

               |	ХозрасчетныйОстатки.СуммаОстатокКт

               |ИЗ

               |	РегистрБухгалтерии.Хозрасчетный.Остатки(&DatO, Счет В ИЕРАРХИИ (&Scet), , Организация = &Organ) КАК ХозрасчетныйОстатки";

Запрос.УстановитьПараметр("DatO", Новый Граница(ДатаО, ВидГраницы.Включая));

Запрос.УстановитьПараметр("Scet", СчетПЛ);

Запрос.УстановитьПараметр("Organ", знОрганизация);



Результат = Запрос.Выполнить();

Результат = Результат.Выбрать();

Если Результат.Следующий() Тогда

	Возврат Результат.СуммаОстатокКт;

Иначе

	Возврат 0;

КонецЕсли;



КонецФункции

   

Пример использования:

Код 1C v 8.х

 ТекЗнач = СКД("04.01")-СКК("05")+СКД("08.05"); 

   

Формирование резервов предстоящих расходов на оплату отпусков

Выполните следующие настройки:

1. Необходимо заполнить справочник Резервы, он находится в меню "Учет зарплаты" - "Аналический учет" - "Оценочные обязательства (Резервы)" для интерфейса "Расчет зарплаты организации").
Он предназначен для хранения информации о начисляемых в бухгалтерском и налоговом учете резервов - например, резервов для оплаты отпусков и др. Используется, в частности, для организации аналитического учета (субконто "Резервы") в бухгалтерском (хозрасчетном) плане счетов (счет "Резервы предстоящих расходов и платежей") и плане счетов налогового учета по налогу на прибыль (счет Н "Резервы предстоящих расходов" - аналог счета в бухгалтерском учете).

2. Бухгалтерские проводки по отчислениям в резервные фонды формируются автоматически документом <Отражение зарплаты в регл. учете>. Для автоматического расчета резервов необходимо: в форме элемента справочника на закладке "Базовые начисления" задать список базовых начислений ; в форме элемента справочника на закладке "Размеры отчислений" задать процент отчисления для резерва по каждой организации.

3. По умолчанию отчисления в резерв отражаются на тех же счетах затрат и по тем же статьям затрат, что и базовые начисления!
Если в организации используются другие статьи затрат, тогда необходимо настроить соответствие статей затрат начислений и резервных фондов в регистре сведений "Соответствие статей затрат отражения зарплаты в регл. учете", для входа в него- В элементе справочника резервы - щелкниете по кнопке Перейти

4. Настройка отражения в бухучете отпусков за счет отчислений в резервный фонд - Необходимо в начислениях регистрирующих оплату отпусков указать способ отражения в Бухучете, в котором СчетДТ указан как 96


P.S. в кратце о этом:
Резерв начисляется так: по каждому сотруднику на конец месяца берется количество дней неиспользованного им отпуска и умножается на среднедневной заработок. Для упрощения (это не возбраняется) можно взять средневной по предприятию. Т.к. начисление резерва относится на затраты подразделений, то можно взять количество дней неотгулеенных отпусков по подразделению и умножить на средневную зарплату в среднем по подразделению (предприятию). Добавляете страховые по средней ставке. Сформированная таким образом сумма по всем подразделениям (сотрудникам) является суммой резерва, которая должна быть учтена на конец месяца в качестве оценочного обязательства. Сравниваете эту сумму с реальным кредитовым остатком 96 счета и проводками в дСчетЗатрат-к96 доводите сальдо счета 96 до цифры резерва. И так в конце каждого месяца. Один раз в год (обычно 31.12) проводится инвентаризация резерва. Т.е. тем же способом рассчитвается реальная цифра резерва (т.е. по каждому сотруднику и по точной его среднедневной заработной плате). Указанными выше проводками корректируется резерв.

Использование резерва - проводки на суммы реальных отпускных д96-к69/70.

Чтобы резерв стал отрицательными это надо очень постараться. Для этого нужно отправить всех одновременно в незаработанный отпуск.